Наприкінці минулого тижня Нацбанк повідомив про посилення нагляду за здійсненням готівкових розрахунків та веденням банками касових операцій. Це зроблено постановою Правління НБУ від 18.04.2019 р. №62 «Про затвердження Змін до Інструкції про ведення касових операцій банками в Україні». Зміни набирають чинності з 3 червня 2019 року.
Одне з нововведень: банк має вживати заходи для вивчення клієнтів-суб’єктів господарювання, які отримують у банку готівку для подальшого здійснення готівкових розрахунків, щоб спростувати або підтвердити підозри щодо здійснення клієнтом фінансових операцій з ознаками фіктивності.
Зокрема, банк має отримувати від клієнта підтвердні документи, на підставі яких здійснюються готівкові розрахунки. Такими документами можуть бути:
- закупівельний акт чи закупівельна відомість;
- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізосіб, і сум утриманого з них податку;
- кредитний договір;
- договір поставки (транспортування, зберігання);
- інші звітні документи.
Аби не пропустити найцікавішого, підписуйтесь на наш канал-Telegram
